El reporte de envejecimiento de cuentas por pagar te muestra cuánto le debes a cada proveedor a una fecha de corte, separado por edades de vencimiento. Así sabes qué deudas ya están vencidas y cuáles aún están al día.
Generar el reporte
- Ve a Reportes → Cartera y CxP → Cuentas por pagar por edades.
- Elige la fecha de corte. Por defecto es hoy.
- El reporte muestra una fila por proveedor, con el saldo repartido en columnas por edad.
Cómo se reparte la deuda por edades
Para cada factura de compra con saldo, Paxioli mide los días de mora respecto a la fecha de corte (cuántos días pasaron desde la fecha de vencimiento) y la ubica en uno de estos grupos:
- Por vencer: aún no llega su fecha de vencimiento (0 días de mora o menos).
- 1 a 30 días: vencida hasta un mes.
- 31 a 60 días: vencida entre uno y dos meses.
- 61 a 90 días: vencida entre dos y tres meses.
- Más de 90 días: vencida hace más de tres meses.
La columna de vencido suma todos los grupos a partir de 1 día de mora (es decir, todo lo que ya pasó de su fecha de vencimiento).
Una factura sin fecha de vencimiento se trata como "por vencer".
Los anticipos se descuentan
Si le pagaste de más a un proveedor o tienes pagos que no cruzaste con ninguna factura, ese dinero es un anticipo (saldo a favor con el proveedor). El reporte resta esos anticipos y pagos sin aplicar del total, para que veas la deuda real y no una deuda inflada.
Por eso verás dos cifras:
- El total por edades (suma de las facturas con saldo).
- El total neto por pagar, que es el total menos los anticipos sin cruzar.
Cuadre contra la contabilidad (cuenta 2205)
El reporte cuadra contra el saldo contable de la cuenta de proveedores (2205) a la fecha de corte. Paxioli compara el total neto por pagar con el saldo del libro y te muestra si cuadra o no.
- Si cuadra, el reporte y la contabilidad coinciden: vas bien.
- Si no cuadra, hay una diferencia que conviene revisar (ver abajo).
Si algo sale mal
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El reporte no cuadra contra la 2205. Las causas más comunes son:
- Hay asientos manuales en la cuenta 2205 que no salieron de una factura de compra ni de un pago (por ejemplo, ajustes contabilizados directo a la cuenta).
- Una compra quedó con la fecha de emisión posterior a la fecha de corte: el reporte solo toma facturas emitidas hasta el corte.
- Un egreso o anticipo no quedó contabilizado (posted) y por eso no se descontó.
Revisa el libro auxiliar de la 2205 a la fecha de corte para hallar la diferencia.
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Aparece una deuda que ya pagué. Verifica que el pago se haya cruzado contra esa factura en Gastos → Pagos. Un pago sin cruzar queda como anticipo y baja el total neto, pero la factura sigue mostrando su saldo.
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No veo un proveedor que esperaba. Solo aparecen proveedores con facturas con saldo mayor a cero y emitidas hasta la fecha de corte. Si su deuda ya está en cero o la factura está anulada, no sale.
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Las edades no coinciden con lo que esperaba. Las edades se miden contra la fecha de vencimiento de cada factura, no contra la fecha de emisión. Revisa que las fechas de vencimiento de las compras estén bien.