Registrar gastos, impuestos e ingresos bancarios

El banco casi siempre te cobra o te abona cosas que no pasaron por tus comprobantes: la cuota de manejo, una comisión, el 4x1000 o unos rendimientos. Para que tu conciliación cuadre en cero, esos movimientos se registran en la sección Información adicional de la conciliación. Paxioli crea el asiento contable por ti.

Cuándo usar Información adicional

Úsala para los cobros y abonos del banco que están en el extracto pero no en tus libros. No la uses para movimientos que ya tienes registrados (esos se emparejan, no se vuelven a digitar).

Los tres campos

En la pantalla de conciliación, en Información adicional, llena lo que aplique:

1. Comisiones / gastos bancarios: cuota de manejo, costo de transferencias, comisiones. Es una salida de tu dinero.
2. Impuestos bancarios (GMF / 4x1000): el impuesto a los movimientos financieros. También es una salida.
3. Entradas / ingresos bancarios: rendimientos o intereses que el banco te abonó. Es una entrada de dinero.

Solo digita el valor total de cada concepto en el periodo. No tienes que escoger cuentas contables.

El asiento se genera al conciliar

Cuando cierras la conciliación (botón Conciliar con diferencia en $0), Paxioli arma el asiento de ajuste automático con estos conceptos:

• Comisiones: debita un gasto financiero y acredita tu cuenta bancaria.
• GMF: debita el impuesto y acredita tu cuenta bancaria.
• Rendimientos: debita tu cuenta bancaria y acredita un ingreso.

Así esos cobros y abonos quedan contabilizados y la diferencia con el extracto llega a cero. El asiento queda enlazado a la conciliación.

Qué cuentas del PUC usa

Paxioli busca primero la cuenta más específica de tu plan y, si no la tiene, usa una más general:

• Comisiones / gastos bancarios: 530595 "Otros", y si no, 5305 "Gastos financieros".
• Impuestos bancarios (GMF): 511570 "GMF" si existe, y si no, 530595 / 5305.
• Rendimientos / entradas bancarias: 4295 "Diversos", y si no, 4250 o 4135 (ingresos).

La contrapartida siempre es la cuenta de banco o caja que estás conciliando.

Si falta la cuenta en tu plan de cuentas

Si tu plan de cuentas (PUC) no tiene ninguna de esas cuentas como imputable, Paxioli no cierra la conciliación y te muestra un aviso claro con el código que falta, por ejemplo: "Falta la cuenta 511570 en tu plan de cuentas".

Para solucionarlo:

1. Ve a tu plan de cuentas (PUC).
2. Crea la cuenta indicada (por ejemplo 511570 para el GMF, 530595 para gastos bancarios o 4295 para rendimientos) y márcala como cuenta imputable (que permite movimientos).
3. Vuelve a la conciliación e intenta Conciliar de nuevo. El asiento se generará sin problema.

Tip: el 4x1000 y la cuota de manejo son las dos causas más comunes de que una conciliación no cuadre por unos pesos. Si la diferencia es un valor pequeño y redondo, revisa primero estos cobros en Información adicional.